企业内部控制与风险管理

培训背景：

一般来讲，企业的失败在某种程度上都可归咎于内部控制的失败，内部控制对于企业经营管理的重要性日益凸显，它涉及到企业的方方面面，涉及企业运营的各个层次，包括各项业务、业务流程中的各个环节和企业中的每一个成员。如何建立一套严谨规范、行之有效的内控系统，以便防患于未然、增强企业抗风险能力，是每个管理者的必修课，“企业内部控制与风险管理”培训课将帮助学员建立风险管理的意识/理念，掌握风险评估的基本方法/工具；理解内部控制系统的框架，掌握建立内控系统的目标、原则和基本方法；探讨中国企业如何从管理制度、组织结构、业务流程和财务预算等方面提高内控的有效性。

培训内容：

第一讲：风险识别与衡量

风险的不确定性

风险评估矩阵

财务总监是企业的守门员

第二讲：透视企业内部控制系统

内控的3个目标与5大要素

内控的方法与局限

如何建立一套行之有效的内控系统？

管理的五个层次

第三讲：管理制度控制

如何制定企业内部的“游戏规则”？

中国企业管理制度控制的误区

如何提高管理制度的执行力度？

总部如何对各子/分公司实施有效监控？

第四讲：组织结构控制

如何避免“一抓就死、一放就乱”？

设置组织机构的基本思路

如何使不相容岗位相互制约？

组织结构的三种基本形式

财务主管的委派与管理

业务流程序控制

企业的四大循环

流程控制的四个步骤

采购付款流程的关键控制点

第五讲：销售收款流程的关键控制点

第六讲：财务预算控制

预算的重新定位

预算的执行与控制（案例分析）