课程大纲
一、企业财务风险管理框架
1、财务风险的概念
2、企业财务风险两大来源
3、企业财务风险管理的目标
4、财务风险管理在企业全面风险管理中的意义和作用
5、企业财务风险管理框架
二、企业财务风险评估
1、企业财务风险识别
2、风险评估的方法
菜单分析法
头脑风暴法
报表分析法
指标分析法
专家意见法
德尔菲法
情景分析法
“Z积分”法
VaR模型
3、企业某些重要的财务风险计量
4、 企业财务风险管理基本原则和策略
三、企业财务风险主要管理措施、技术与工具
1、 财务风险内部控制
2、 财务风险预警
3、 保险及其他风险转移工具
4、 金融衍生工具
远期合约
期货
期权
交换（掉期）
5、 其他合同方式
四、企业财务风险审计评价
1、内部财务风险审计
财务风险审计计划
实地调查
审计报告
后续审计
2、财务风险外部审计
五、管理企业典型的财务风险
1、财务信息风险管理
2、现金和流动性风险管理
流动性的评估
流动性的管理
3、利率风险管理
影响利率水平的因素
企业管理利率风险的基本策略
4、汇率风险管理
汇率风险产生的根源
企业管理汇率风险的基本策略
5、信用风险管理
信用风险的产生原因
企业控制信用风险的基本策略
调查客户企业信用情况应考虑的因素
应收账款的内部控制
6、企业操作金融衍生工具风险管理
运用金融衍生工具的目的
金融衍生工具本身的风险
企业控制金融衍生工具风险的基本策略
7、企业投资风险管理
投资项目的选择
管理来自市场竞争的风险
安排财务和资金预算
管理和经营投资项目
兼并与收购
8、企业融资风险管理
企业融资的主要渠道
评估融资风险
管理企业融资风险管理的策略
9、企业财务安全风险管理
危害企业财务安全的因素
对现金的管理和控制
管理现金安全的预警指标
现金管理和内部控制的要点
对企业实物资产的保全
信息及无形资产安全管理
10、财务报告风险管理：建立完善的财务报告体系
六、财务欺诈和造假风险管理
1、财务欺诈类型
2、如何预防财务欺诈
3、萨班斯法案
七、企业财务危机管理
1、财务危机的概念及预防措施
2、财务危机事件处理
案例分析：大量案例分析与互动穿插在所有内容之中
