现金流的管理与控制
一、现金流的定义及其在财务管理中的重要性
什么是现金及现金流
现金的时间价值
现金为什么和利润不相等
现金流管理在财务管理中的重要性
二、现金流量表的编制及分析
识别企业的三种现金流量活动
直接法及Excel模型
间接法及Excel模型
分析企业短期偿债能力
分析企业利用自有资金实现增长的限制
三、年度现金预算及滚动现金预测
年度预算三表合一自动计算和预计现金流量
估计企业正常现金支付需求
销售和信用政策对现金收入的影响
不同种类的现金支出的预测方法
实际现金流和预测的差异分析及控制
四、投资决策中的现金流预测及分析
项目投资中现金流预测的方法和要点
项目投资分析Excel模型
现金流预测在企业购并中的应用
