第一章税法总论
第一节 税法的概念
第二节 税法原则（掌握）
第三节 税法要素（掌握）
第四节 税收立法与我国现行税法体系
第五节 税收执法
第六节 税务机关和纳税人的权利与义务
第七节 国际税收关系（掌握）
第二章增值税
第一节增值税概述
第二节纳税人和扣缴义务人
第三节征税范围
第四节税率和征收率
第五节增值税的减税、免税
第六节增值税的计税方法的一般规定
第七节增值税的销项税额
第八节增值税的进项税额
第九节应纳税额的计算
第十节简易计税方法应纳税额的计算
第十一节进口货物应纳税额的计算
第十二节出口货物或者劳务、服务的增值税政策
第十三节申报与交纳
第十四节增值税专用发票的使用和管理
第三章消费税
第一节消费税概述、纳税人、税目及税率
第二节计税依据
第三节应纳税额的一般计算
第四节自产自销应纳消费品应纳税额的计算
第五节委托加工应纳消费品应纳税额的计算
第六节消费税征税环节的特殊规定
第七节进口应纳消费品的特殊政策
第八节出口应纳消费品的特殊政策
第九节出口应纳消费品的税收政策以及管理、申报与缴纳
第四章附加税与烟叶税
第一节附加税
第二节烟叶税
第五章资源税
第一节资源税概述、纳税人与纳税义务人、税目与税率
第二节计税依据和应纳税额的计算
第三节税收优惠、征收管理
第六章车辆购置税
第一节车辆购置税、纳税人、征税对象和征税范围、税率与计税依据
第二节应纳税额的计算、征收管理
第七章土地增值税
第一节概述、征税范围、纳税人和税率
第二节开发土地和新建房增值税的确定
第三节应纳税额的计算、税收优惠
第四节征收管理
第八章 关税
第九章 环境保护税
第十章 企业所得税
第一节 导图、梳理、概述、纳税义务人、征税对象与税率
第二节 应纳税所得额的计算
第三节资产的所得税处理
第四节资产损失税前扣除的所得税处理
第五节企业重组的所得税处理
第六节税收优惠
第七节源泉扣缴
第八节征收管理、房地产开发经营业务的所得税处理
第十一章 个人所得税
第一节思维导图、脉络梳理以及考点详讲、概述
第二节征税对象
第三节纳税人、税率与应纳税所得额的确定
第四节应纳税额的计算
第五节减免税优惠
第六节征收管理
第十二章 国际税收
第一节国际税收概述
第二节国际税收抵免制度
第三节国际税收协定
第四节国际避税与反避税、特别纳税调整
第五节国际税收合作
第十三章 印花税
第十四章 房产税
第十五章 车船税
第十六章 契税
第十七章 城镇土地使用税
第十八章 耕地占用税
第十九章 船舶吨税
【听课群体】财务小白、出纳、会计、财务负责人、税务岗位、纳税实操人员
