【课程大纲】
针对财务负责人、财务人员、办税人员，就中小型企业在成为一般纳税人之初以及以后实际经营活动中遇到的重点、难点、疑点问题进行解析，并结合案例讲解增值税在企业财税工作中的解决途径和应对方案，帮助企业掌握办税技巧，有效防范涉税风险，降低成本，实现利润最大化。
一、税收筹划的意义和会计处理的标准化
1.税收筹划的意义
税收筹划可以帮助企业减少企业税负；同时，作为“筹划”，它也为企业全面的财务管理和经营服务。做好中小企业的税收筹划工作，可以有效帮助企业降低企业的运营成本，降低企业税负，体现您的职场竞争优势。
2.会计处理标准化问题
二、税收筹划的基本思路和方法
1.税收筹划的基本思路
2.税收筹划的基本方法
三、各税种的税收筹划和会计处理方法和技巧
（一）增值税的筹划
1.增值税的筹划方法
本部分内容会通过详细的案例，讲解增值税筹划的方法：身份避税法、进项税额避税法、优惠政策法、低税率法、不同代理方式法、投资方向法、增值税纳税金额和纳税时间的筹划。
（二）企业所得税的筹划与会计处理
1.企业所得税的筹划方法
本部分内容会通过详细的案例，讲解企业所得税筹划的10种方法：优惠政策避税法、公司设立避税法、业务招待费的筹划法、合同签订税收筹划法、利润转移筹划法、延迟纳税法、福利费指标筹划法、筹资环节筹划法、转移定价法、成本费用筹划法。
（三）个人所得税的筹划
1.个人所得税筹划方法讲解
本部分内容会通过详细的案例讲解个人所得税筹划的方法：劳务费筹划法、业务提成与奖金筹划法、级距边界筹划法、实物避税法、劳务费用的分次缴纳法、全年一次性奖金筹划法、迟发工资筹划法。
2.个人所得税的会计处理方法讲解
（四）其他附加税种的筹划
