课程对象
董事长、总经理、各级中高层管理人员、董事会秘书、财务负责人
课程时间
12小时
课程大纲
一、企业内部控制基本理论
1、内部控制的概念
2、内部控制的目标
3、内部控制的功能
4、内部控制的形式
5、内部控制的相关者
6、内部控制的种类
7、内部控制与经营管理
二、企业内部控制整体框架
1、建立与实施内部控制应当遵循的原则
2、内部控制要素
3、内部控制有效运作的保证机制
4、内部控制的局限性
5、内部控制的机制
6、内部控制的运行
7、内部控制的环境
8、风险评估及应对
9、控制措施
10、信息与沟通
11、内部监督
12、内部控制制度的评价
13、2017年COSO发布新版ERM框架
14、中国内部控制监管要求
三、企业内部控制重要风险及防范
1、组织架构的重要风险及防范
2、资金活动面临的重要风险及防范
3、采购业务中的主要风险及防范
4、资产管理的主要风险及防范
5、销售业务的主要风险及防范
6、研究与开发活动的重大风险及防范
7、工程项目的重要风险及防范
8、担保业务的重要风险及防范
9、业务外包的重要风险及防范
10、合同管理的重要风险及防范
四、企业内部控制制度设计
1、内部控制设计基本原则
2、内部控制设计注意事项
3、内部控制设计步骤
4、内部控制设计重dian
五、从“内控3.0“到”风控3.0“，风险、内控、合规体系整合新风向
1、为什么要开展体系整合?
2、整合后的体系是什么?
3、大合规体系在企业中发挥什么作用?
4、怎么建设大合规体系?
5、升级至”风控3.0“的方向及建议
1)体系融合
2)风控赋能
3)智能系统
4)监督闭环
